Capital regulatorio y creación de valor en la banca: evidencia de los efectos de Basilea III y normas locales en Latinoamérica

• Autor: Medina Alvarado, Karely Cristhel
• Formato: tesis de grado
• Fecha de Publicación: 2025
• Institución: Universidad Nacional Mayor de San Marcos
• Repositorio: UNMSM-Tesis
• Lenguaje: español
• OAI Identifier: oai:cybertesis.unmsm.edu.pe:20.500.12672/28902
• Enlace del recurso: https://hdl.handle.net/20.500.12672/28902
• Nivel de acceso: acceso abierto
• Materia: Sistema bancario; Regulación financiera; https://purl.org/pe-repo/ocde/ford#3.02.06; https://purl.org/pe-repo/ocde/ford#3.02.01

La investigación examina el impacto de la implementación de los estándares de Basilea III en el capital regulatorio, la liquidez y la creación de valor en el sistema bancario peruano, estableciendo comparaciones con las experiencias regulatorias de México, Brasil y Colombia. El análisis se centra en el fortalecimiento del Capital Ordinario de Nivel 1 (CET1) y en la adopción progresiva de los colchones de conservación, contracíclico y de concentración de mercado, en el marco del Decreto Legislativo N.º 1531 y de las resoluciones emitidas por la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS), evidenciando un aumento significativo en los niveles de solvencia y resiliencia de las entidades financieras. Asimismo, se evalúa el efecto de estas exigencias regulatorias sobre indicadores de rentabilidad como el ROE y el NIM, identificándose una moderación estructural de los retornos asociada al incremento del patrimonio regulatorio y a la reducción del apalancamiento permitido. Finalmente, se determinan efectos diferenciados entre bancos de importancia sistémica e instituciones medianas, concluyéndose que la transición hacia los estándares internacionales de Basilea III contribuye a un equilibrio entre la estabilidad financiera de largo plazo y el crecimiento selectivo del crédito en el mercado bancario peruano.