La aplicación de los programas de compliance como eximentes de responsabilidad penal de la persona jurídica en el marco de la Ley No 30424

• Autor: Andrade Terán, Ana Carolina
• Formato: tesis de grado
• Fecha de Publicación: 2024
• Institución: Universidad Peruana de Ciencias Aplicadas
• Repositorio: UPC-Institucional
• Lenguaje: español
• OAI Identifier: oai:repositorioacademico.upc.edu.pe:10757/675878
• Enlace del recurso: http://hdl.handle.net/10757/675878
• Nivel de acceso: acceso abierto
• Materia: Responsabilidad penal de la persona jurídica; Consecuencias accesorias; Ley No 30424; Programas de compliance; Criminal liability of the legal person; Accessory consequences; Compliance Programs; https://purl.org/pe-repo/ocde/ford#5.05.01; https://purl.org/pe-repo/ocde/ford#5.05.00

En la presente tesis, analizo en el primer capítulo la evolución del término “societas delinquere potest ” , término utilizado en la doctrina para referirse a la posibilidad de que las personas jurídicas puedan delinquir, es decir, la aceptación de la responsabilidad penal de la persona jurídica, para ello realice una investigación histórica la cual me permitió conocer a partir de que siglo se reconoce que las personas jurídicas si pueden cometer delitos. Además, en el primer capítulo estudio los modelos políticos criminales para atribuir la responsabilidad penal de la persona jurídica, así como los fundamentos doctrinales que respaldan la aplicación de responsabilidad penal a las personas jurídicas. En el segundo capítulo de mi tesis, analizo de manera detallada la regulación en el código penal peruano de la responsabilidad penal de la persona jurídica, denominadas consecuencias accesorias, las cuales se encuentran tipificadas en el artículo 105 del código penal peruano. De manera similar, analizó la aplicación de las consecuencias accesorias en el proceso penal. Adicionalmente, realizo una investigación a la legislación comparada, específicamente de España respecto a la aplicación de las consecuencias accesorias. Por otro lado, en el tercer capítulo de mi tesis, estudio la Ley No 30424, ley denominada como la regulación de la responsabilidad administrativa de la persona jurídica en el Perú, para ello analizó los antecedentes internacionales que influyeron en la promulgación de la Ley No 30424, así como los delitos que incorpora la Ley No 30424, considerando la última modificación mediante la Ley No 31740 la cual entró en vigencia en noviembre de 2023, la misma que agrego treinta nuevos delitos. Continuando con el desarrollo de la elaboración de mi tesis, en el cuarto capítulo desarrolló un análisis completo de todos los elementos que debe contener un programa de compliance para que cumpla con la finalidad de ser efectivo y de esta manera pueda eximir de responsabilidad a la persona jurídica. El quinto capítulo de mi tesis está dirigido a las responsabilidades, por un lado, analizó los supuestos en los que la persona jurídica podrá eximirse de responsabilidad penal y los supuestos en los que no podrá eximirse de responsabilidad. De igual manera, en el capítulo cinco analizó los supuestos en los que se configura la responsabilidad del compliance officer. Por otra parte, en el sexto capítulo de mi tesis elaboró un análisis costo – beneficio de la responsabilidad de las personas jurídicas y un análisis costo – beneficio de la implementación de los programas de compliance. Finalmente, en el séptimo capítulo de mi tesis, busco innovar para que de manera adicional a un análisis teórico exista un análisis práctico, para lo cual realicé entrevistas a expertos en la materia.