Lavado de activos hacia la implementación de un filtro en los delitos fuentes

• Autor: Lugo Villafana, William Alexander
• Formato: tesis de maestría
• Fecha de Publicación: 2018
• Institución: Universidad Nacional Mayor de San Marcos
• Repositorio: UNMSM-Tesis
• Lenguaje: español
• OAI Identifier: oai:cybertesis.unmsm.edu.pe:20.500.12672/10537
• Enlace del recurso: https://hdl.handle.net/20.500.12672/10537
• Nivel de acceso: acceso abierto
• Materia: Lavado de dinero - Perú; Lavado de dinero - Prevención - Innovaciones tecnológicas; Derecho penal; https://purl.org/pe-repo/ocde/ford#5.05.01

Manifiesta que el lavado de activos consiste en el ocultamiento del origen ilegal o de la existencia de bienes de procedencia ilícita, utilizando una aparente cobertura de legalidad del mismo. El objetivo es dar una apariencia legal a los valores y al dinero resultante de actividades criminales para reinyectarlo en el circuito económico legal. Estas actividades se expresan bajo todas las formas posibles e imaginables de actos delictivos como el tráfico de drogas, la trata de personas, el tráfico de armas, el secuestro y demás delitos propios del crimen organizado. Persigue principalmente dar apariencia legal a los activos provenientes de una actividad ilícita, confundir el origen de los recursos creando rastros, documentos y transacciones inexistentes o complicadas, con el objeto de legitimar el dinero, fusionando el dinero sucio con actividades aparentemente lícitas.