Informe Jurídico sobre la Resolución SBS N° 00743-2024

• Autor: Gonzales Fierro Medina, Valeria Cecilia
• Formato: tesis de grado
• Fecha de Publicación: 2024
• Institución: Pontificia Universidad Católica del Perú
• Repositorio: PUCP-Tesis
• Lenguaje: español
• OAI Identifier: oai:tesis.pucp.edu.pe:20.500.12404/30055
• Enlace del recurso: http://hdl.handle.net/20.500.12404/30055
• Nivel de acceso: acceso abierto
• Materia: Lavado de dinero--Jurisprudencia--Perú; Crimen organizado--Legislación--Perú; Derecho penal--Jurisprudencia--Perú; https://purl.org/pe-repo/ocde/ford#5.05.02

El presente informe analiza la Resolución SBS N° 00743-2024, derivada de un procedimiento administrativo sancionador contra la empresa Proyectos y Construcciones Lugano S.A.C. Esta resolución destaca deficiencias significativas en la implementación del Sistema de Prevención de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo (SPLAFT) de la empresa, especialmente en los procedimientos de Debida Diligencia para la identificación de clientes. Lugano fue sancionada con una multa de 2 UITs y se le ordenó subsanar las observaciones identificadas en un plazo de 90 días hábiles. Entre los instrumentos normativos aplicados para el mencionado análisis destacan la Ley N° 27693, que regula la Unidad de Inteligencia Financiera del Perú (UIF-Perú), y la Resolución SBS N° 789-2018, que establece lineamientos específicos para los Sujetos Obligados; ya que, estas normas buscan garantizar que las empresas implementen controles adecuados para prevenir el uso de sus operaciones con fines ilícitos. El análisis concluye que la implementación inadecuada del SPLAFT no solo expone a las empresas a sanciones, sino que también compromete el interés público al facilitar el lavado de activos, afectando la estabilidad económica y financiera. Además, se subraya la importancia de que los documentos del SPLAFT sean aprobados por la Alta Dirección, dado su rol clave en la creación de una cultura de cumplimiento y en la asignación de recursos esenciales para su implementación eficaz.