El presente informe analiza la Resolución SBS N° 00743-2024, derivada de un procedimiento administrativo sancionador contra la empresa Proyectos y Construcciones Lugano S.A.C. Esta resolución destaca deficiencias significativas en la implementación del Sistema de Prevención de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo (SPLAFT) de la empresa, especialmente en los procedimientos de Debida Diligencia para la identificación de clientes. Lugano fue sancionada con una multa de 2 UITs y se le ordenó subsanar las observaciones identificadas en un plazo de 90 días hábiles. Entre los instrumentos normativos aplicados para el mencionado análisis destacan la Ley N° 27693, que regula la Unidad de Inteligencia Financiera del Perú (UIF-Perú), y la Resolución SBS N° 789-2018, que establece lineamientos específicos para los Sujetos Obligados; ya que, estas normas buscan garantizar...