El presente trabajo tiene como objetivo determinar la influencia del enfoque basado en el riesgo (EBR) en la detección de movimientos atípicos relacionados al lavado de activos y financiamiento del terrorismo. El estudio está enfocado en las empresas financieras especializadas en microfinanzas del Perú, para el cual se empleó el método hipotético deductivo y teoría fundamentada. En el primer capítulo, se presenta el marco teórico que contiene los antecedentes y definiciones de lavado de activos y financiamiento del terrorismo, operaciones inusuales y sospechosas, oficial de cumplimiento, sistema financiero y micro financiero, base regulatoria y los métodos aplicados. En el segundo capítulo, se explica el problema de investigación, así como la hipótesis y los objetivos planteados. En el tercer capítulo, se define el tipo y diseño de investigación, mediante un método hip...