El delito de phishing implica la clonación de sitios web para engañar a los usuarios. A nivel internacional en España en el año 2023, el 67% de las empresas privadas sufrieron un ataque de phishing. En América Latina los países más afectados fueron Brasil (134 millones de intentos de ataque), México (43 millones) y Perú (31,5 millones). A nivel nacional, en 2024 se registraron un millón de detecciones, por lo cual el objetivo del presente trabajo es demostrar la importancia de implementar el compliance en entidades financieras a fin de combatir el phishing. La metodología aplicada fue un método hipotético deductivo no experimental. La conclusión indicará al compliance como una herramienta de prevención.

La presente investigación trató los delitos informáticos de phishing y pharming, que son los tipos de ciberataques con mayor probabilidad de producirse en entidades financieras. En 2024 en España se bloquearon más de 11.000 ataques. A nivel nacional, desde enero hasta junio de 2024 se registraron 1487 denuncias de delitos informáticos; a partir de lo cual, la investigación se planteó como objetivo general analizar la influencia del compliance en los delitos informáticos cometidos en las entidades financieras en Lima Metropolitana; y como objetivos específicos identificar la influencia de la prevención del compliance en el delito de phishing cometido en las entidades financieras y establecer la influencia del control de riesgos del compliance en el delito de phishing cometido en las entidades financieras en Lima Metropolitana, 2024. Se empleó un enfoque cualitativo y se llevó...