Límites del Principio de Confianza en el Delito de Lavado de Activos en la Casación 86-2021/Lima

• Autores: Espinosa Mego, Adriana Carolina, Uchuya Lopez, Romina De Karla
• Formato: tesis de grado
• Fecha de Publicación: 2025
• Institución: Universidad Peruana de Ciencias Aplicadas
• Repositorio: UPC-Institucional
• Lenguaje: español
• OAI Identifier: oai:repositorioacademico.upc.edu.pe:10757/686404
• Enlace del recurso: http://hdl.handle.net/10757/686404
• Nivel de acceso: acceso abierto
• Materia: Principio de confianza; Lavado de activos; Imputación objetiva; Ignorancia deliberada; Excepción de improcedencia de acción; Principle of trust; Money laundering; Objective imputation; Willful blindness; Motion for lack of cause of action; https://purl.org/pe-repo/ocde/ford#5.05.00; https://purl.org/pe-repo/ocde/ford#5.05.01

El presente trabajo de investigación tuvo como propósito analizar la sentencia de Casación 86-2021/Lima. Analizaremos la excepción de improcedencia de acción presentada por Néstor Antonio Costa López, acusado de lavado de activos en las modalidades de ocultamiento, transferencia y conversión, así como en calidad de integrante de una organización criminal. Los hechos imputados por el Ministerio Público se centran en la recepción de una transferencia de 300,000 soles de su padre, Costa Alva, proveniente de honorarios profesionales obtenidos en un proceso contencioso administrativo previsional, presuntamente ilícitos debido a un delito previo de cohecho activo. Además, se le atribuye a Costa López la realización de actos posteriores, como la amortización de un préstamo hipotecario y la compra de vehículos a través de la empresa familiar "Hermanos Costa López Tours" S.A.C., de la cual era representante legal. La Corte Suprema, en su fallo del 22 de noviembre de 2021, declara fundado el recurso de casación, revoca el auto de primera instancia que había desestimado la excepción de improcedencia de acción y sobresee el proceso penal contra Costa López. La decisión se basa en la correcta aplicación del principio de confianza, concluyendo que no existían circunstancias objetivas que permitieran a Costa López sospechar la ilicitud de los fondos recibidos, y que actuó dentro de los límites del riesgo permitido.