Aplicación de componentes dos y tres de la guía de gestión de riesgos de fraude en proceso de pago a proveedores en una inmobiliaria

• Autores: Angulo Medina, Aurora Mariely, Kcomt Remicio, Rosa Karina, Vega Rojas, Junior Eduardo, Araca Condori, Juan Elvis
• Formato: tesis de maestría
• Fecha de Publicación: 2021
• Institución: Universidad del Pacífico
• Repositorio: UP-Institucional
• Lenguaje: español
• OAI Identifier: oai:repositorio.up.edu.pe:11354/3202
• Enlace del recurso: https://hdl.handle.net/11354/3202
• Nivel de acceso: acceso embargado
• Materia: Fraude--Prevención; Empresas inmobiliarias; Auditoría; https://purl.org/pe-repo/ocde/ford#5.02.04

Consideramos relevante basar este trabajo de investigación en el análisis de los riesgos de fraude en las organizaciones del Perú. Seleccionamos específicamente para este fin una compañía del sector inmobiliario, la cual se denominará Inmobiliaria Umbral, líder en el sector inmobiliario peruano; su principal actividad económica es la ejecución de proyectos de habilitación urbana de terrenos y de construcción de viviendas multifamiliares en más de 19 provincias del país. Inmobiliaria Umbral busca implementar un programa antifraude, el cual ayude a prevenir y responder ante riesgos de fraude, y que tenga como objetivo identificar y evaluar los riesgos de fraude, así como proponer mejoras en las actividades de control antifraude del proceso de pago a proveedores del negocio inmobiliario. Para el desarrollo del programa, tomamos como base los dos componentes de la guía de gestión de riesgos de fraude: evaluación del riesgo de fraude y actividades de control antifraude.