Determinación del impacto del congelamiento administrativo de fondos que no discrimina los fondos contenidos en la cuenta sueldo y otras cuentas de naturaleza lícita, como herramienta jurídica de prevención de lavado de activos

• Autores: Ruiz Becerra, Marina Beatriz, Tena Villanueva, Miguel Angel
• Formato: tesis de grado
• Fecha de Publicación: 2023
• Institución: Universidad Tecnológica del Perú
• Repositorio: UTP-Institucional
• Lenguaje: español
• OAI Identifier: oai:repositorio.utp.edu.pe:20.500.12867/8028
• Enlace del recurso: https://hdl.handle.net/20.500.12867/8028
• Nivel de acceso: acceso abierto
• Materia: Lavado de activos; Operaciones financieras; Prevención del delito; Congelamiento administrativo de fondos; https://purl.org/pe-repo/ocde/ford#5.05.00

La presente tesis analiza el impacto del Congelamiento Administrativo de Fondos (CAF) dispuesto sobre activos contenidos en una cuenta sueldo limpia, para ello los investigadores examinarán diferentes casos, v.gr. el caso emblemático de Walter Benigno Ríos Montalvo, a quien se le dispuso el CAF sobre la totalidad de sus cuentas sin discriminar su cuenta sueldo y sin considerar el origen lícito de dichos fondos, no cumpliéndose así con la finalidad del CAF, lo que habría vulnerado derechos del investigado y su familia. Se señaló las variables Congelamiento Administrativo de Fondos, Lavado de Activos y cuenta sueldo. Sobre la primera, se tomó en cuenta la definición de los documentos regulados en la Ley N° 27693 que contienen los fundamentos de la medida y su convalidación, y los demás requisitos exigidos por la jurisprudencia, asimismo, los principios y principales derechos vulnerados. Respecto a la segunda, se detalló los tipos de cuenta que comúnmente contienen fondos lícitos (Cuenta sueldo, Cuenta CTS y cuenta de detracción). Respecto a la tercera, se consideró los tipos de sospechas para la aplicación de las medidas administrativas y personales. Así, los tres resultados arribados en la presente tesis se relacionan, primero, en la identificación de los vacíos de la normativa del CAF y otras legislaciones de Latinoamérica realizando una comparación normativa de los países Argentina, Chile, Colombia y México con la del Perú; segundo, en la determinación del estándar de sospecha exigido para el CAF en concordancia con la etapa y otros aspectos; y tercero, la justificación del contenido del Reporte de Operaciones Sospechosas (ROS) para sustentar el CAF en la cuenta sueldo. En cuanto al marco metodológico, se aplicó el enfoque cualitativo, con nivel correlacional, no experimental, con un diseño documental y de campo, los métodos aplicados son exegético y dogmático-jurídico. En cuanto a la muestra, se encuentra conformada por 6 juristas a nivel nacional especialistas en Derecho Penal, Procesal Penal y Administrativo Sancionador, los cuales cuentan con amplia experiencia en la materia y 8 criterios jurisprudenciales. Los instrumentos convalidados y aplicados fueron la entrevista semiestructurada y la solicitud de acceso a la información a la UIF, las que se encuentran adjuntadas al final de la tesis.