El presente trabajo de investigación titulado “LA AUDITORÍA OPERATIVA Y SU INCIDENCIA EN LA PREVENCIÓN DE LAVADO DE ACTIVOS EN LAS EMPRESAS DEL SECTOR BANCARIO EN EL PERÚ, 2020 ” fue saber cómo es que la auditoría operativa incide directamente en la prevención de este delito de lavado de activos en las empresas del sector bancario en el Perú. Por consiguiente, la auditoría operativa emplean a profesionales competentes para investigar el fraude, ya que éste forma parte del proceso de investigación. Como sabemos, hoy en día los casos de lavado de activos es un delito muy común que se realizan dentro de las empresas; es por ello que la implementación de este sistema de auditoría operativa en las empresas del sector bancario es de vital importancia para que se pueda actuar de una manera más eficiente en los procesos investigados. La presente investigación se califica com...