La cooperativa de ahorro y crédito Toquepala es una institución que pertenece al sector cooperativo, el cual cuenta con un organismo supervisor con facultades limitadas que tiene como consecuencia una ineficiente ejecución de sus funciones de regulación y supervisión. Mediante este escenario las cooperativas de ahorro y crédito son sujetos vulnerables a ser utilizadas o manejadas como parte de proceso de lavado de activos y del financiamiento de terrorismo. A fin de evitar este escenario, las cooperativas de ahorro y crédito deben implementar un sistema de prevención de lavado de activos y del financiamiento del terrorismo, el cual es una herramienta que les permitirá detectar operaciones financieras que constituyan señales de alerta ante la presencia de estos delitos. Por lo tanto, deberán de identificar aquellos factores que predisponen una mayor exposición al riesgo. Por t...