Corporate Fraud and Good Practices for its effective treatment

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Prevention, detection, management, and response to fraud inside an organization, in any sector, must be a practice adopted by industries to avoid direct and indirect losses. This article reviews studies that present statistics and allow us to reach conclusions based on fraud cases inside companies....

Descripción completa

Detalles Bibliográficos
Autor: Isoré Gutiérrez, Felipe André
Formato: artículo
Fecha de Publicación:2020
Institución:Pontificia Universidad Católica del Perú
Repositorio:Revistas - Pontificia Universidad Católica del Perú
Lenguaje:español
OAI Identifier:oai:revistaspuc:article/23263
Enlace del recurso:http://revistas.pucp.edu.pe/index.php/derechoysociedad/article/view/23263
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spelling Corporate Fraud and Good Practices for its effective treatmentEl fraude corporativo y las buenas prácticas para su efectivo tratamientoIsoré Gutiérrez, Felipe AndréFraudeRiesgoCorrupciónControl internoGobierno corporativoGestión de riesgosFraudRiskCorruptionInternal controlCorporate governanceRisk managementPrevention, detection, management, and response to fraud inside an organization, in any sector, must be a practice adopted by industries to avoid direct and indirect losses. This article reviews studies that present statistics and allow us to reach conclusions based on fraud cases inside companies. Fraud prevention and detection measures, corporate risk management, due diligence, corruption prevention and real cases will be explained in this article, based on public research and from the author’s viewpoint from his personal experience.La prevención, detección, gestión y respuesta al fraude en una organización, en cualquiera que sea el sector en que se desenvuelve, debe ser una práctica adoptada por las industrias para evitar pérdidas directas e indirectas. Este artículo presenta estudios que definen estadísticas y permiten llegar a conclusiones basadas en el comportamiento del fraude en las empresas. Las medidas de prevención y detección del fraude, la gestión de riesgos corporativa, las debidas diligencias, la prevención a la corrupción y casos reales serán expuestos en este artículo, basado en investigaciones públicas y desde el punto de vista en la experiencia de este autor.Pontificia Universidad Católica del Perú2020-12-12info:eu-repo/semantics/articleinfo:eu-repo/semantics/publishedVersionapplication/pdfhttp://revistas.pucp.edu.pe/index.php/derechoysociedad/article/view/23263Derecho & Sociedad; Núm. 55 (2020): Derecho de la Construcción; 491-5022521-599X2079-3634reponame:Revistas - Pontificia Universidad Católica del Perúinstname:Pontificia Universidad Católica del Perúinstacron:PUCPspahttp://revistas.pucp.edu.pe/index.php/derechoysociedad/article/view/23263/22249http://creativecommons.org/licenses/by/4.0info:eu-repo/semantics/openAccessoai:revistaspuc:article/232632024-02-12T16:02:36Z
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