En este trabajo de investigación se presenta una propuesta para fortalecer el sistema de prevención del lavado de activos en Minera Sotrami para el año 2024. El objetivo principal es identificar y mitigar los riesgos vinculados al lavado de activos y financiamiento del terrorismo en el sector minero. La investigación subraya la relevancia de la gestión de riesgos en la prevención de estas actividades ilícitas, analizando la situación actual del sector minero en Perú y las operaciones sospechosas asociadas. Se identifican patrones que requieren atención urgente para mejorar la integridad del sector. Se plantean tres (03) alternativas para optimizar el sistema de prevención: la implementación de un proceso de debida diligencia, la creación de una matriz de riesgos y la inclusión de un plan de auditoría anual. Se evalúan los beneficios y desafíos de cada opción, selecc...